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问题已解决
请教老师，有一笔二十多万的进项税由于上游的问题被转出，交税，滞纳金罚款，请问这笔分录怎么做，这个进项原来已经抵扣了，做过帐了
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您好， 借：应交税金-应交增值税-进项转出 200000 贷：应交税金-未交增值税 200000
借：应交税金-未交增值税 200000 贷：银行存款 200000
有没有让我们补所得税啊，所得税就做交税部分的分录
1、借:利润分配
贷:以前年度损益调整
2、借:以前年度损益调整
贷:应交税费-企业所得税
3、借:应交税费-企业所得税
贷:银行存款
2023 04/06 21:31
84784997 
2023 04/06 21:34
进项税转出这个科目就挂了
84784997
2023 04/06 21:35
这个科目永远都有余额在借方
84784997
2023 04/06 21:38
应交税金_进项税转出永远在借方，怎么抵消掉
廖君老师 
2023 04/06 21:40
您好，就像我们应交税金-应交增值税-进项税 一样，也一直在借方嘛，年末结转了就没有了
借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 贷：应交税金-进项转出
84784997
2023 04/06 21:46
那如果这个月同时又有进和销，和这笔转出会有冲突呀
廖君老师
2023 04/06 21:49
您好，各个明细科目结转，为啥冲突啊
84784997
2023 04/07 08:36
年末怎么结转
廖君老师
2023 04/07 08:38
您好，年末把进项 销项 进项转出 等明细都转入 应交税费-应交增值税(转出未交增值税)
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