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问题已解决
老师，我们个税申报系统里面，一月份申报的工资是2月份发放，2月份申报的工资是在三月发放，那我账务处理的话要怎么处理合适呢，我感觉自己都乱套了
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你好，1月份计提工资，2月发放，3月申报2月发放工资的个税
2023 04/07 09:35
张壹老师 
2023 04/07 09:36
分录，按1月份计提工资：做计提工资分录，代扣个税分录，2月发放工资分录，3月申报2月发放工资的个税，扣税分录
84784981 
2023 04/07 09:41
老师，现在出现了一个错误，我该怎么调整，个税系统所属期1月份的个税金额我是在2月份申报，然后工资是在2月份发放的，所以工资坐在了2月份了，依次每个月都是这样做了，我这个要怎么调整呢？好比说去年所属期12月份的工资我是今年1月份申报的，然后在今年1月份发放的，我就做成今年1月份的工资了，我这个错误怎么调整呢
张壹老师
2023 04/07 09:42
你好，你现在税局系统里申报的到几月发放的工资了？
84784981
2023 04/07 09:48
现在申报的3月份工资，也就是这个月4月份申报的3月份实际发生的工资
张壹老师
2023 04/07 09:50
你好，那你个税是正常的，现在4月份，申报3月实际发放的工资，你现在做的分录是扣缴个税的分录
84784981
2023 04/07 09:58
申报3月份实际发生的工资，但是3月份发放的工资是2月份的，而且是银行走账的，现在就是这个问题
张壹老师
2023 04/07 09:59
你好，3月是发2月的工资，没有问题的，你当月发生什么务，做账就按业务实际发生的情况来做账
84784981
2023 04/07 10:08
之前学的时候老会计让我工资当月发放当月计提，那也就是相当于去年12月份的工资我计提到今年一月份来了，12月份的工资今年一月份发放，12月份的工资是在个税系统所属期1月份申报的，也就是2月份申报一月份个税
84784981
2023 04/07 10:09
那不就相当于我今年多了去年12月份的管理费用-工资在里面了嘛，我应该怎么处理呢
张壹老师
2023 04/07 10:09
你好，当月发放，当月做计提业务和发放业务的凭证。次月报个税，做扣缴个税的凭证
84784981
2023 04/07 10:12
我们是当月工资下个月发放
张壹老师
2023 04/07 10:13
你好，那就是当月做计提分录，下月做发放分录，再下月做交个税的分录
84784981
2023 04/07 10:16
我现在的问题是个税系统里，每个所属期申报的金额都是当月实际发生的金额，问题就是我做帐的时候按照当月发放的金额来计提并做成当月的了。我这个错误怎么调整，感觉自己现在脑子一团浆糊了
张壹老师
2023 04/07 10:21
如果你个税系统 里是按当月实际发放的金额申报的，那你每次都在发放后再报个税，这样也是可以的。只要保持连贯就可以了
84784981
2023 04/07 10:23
我不知道怎么表达才能清楚，比如说1月份实际发生额是10000，那我在2月份申报一月份工资的时候就是按照实际发生额1000进行申报的，可是一月份的时候发放的金额是去年12月份的工资，我一开始不懂，就按照前面的人做法，就是把1月份发放的12月份工资计提为1月份的工资，然后发放
张壹老师
2023 04/07 10:27
你好，你个税之前如果是那么申报的，你就一直那么报，做账的时候 摘要写清楚就可以了
84784981
2023 04/07 10:28
个税系统是没有问题的，都是按照实际发生额申报的，因为比如3月份的工资在4月份的时候已经做好了，那我4月份的时候就可以按照3月份应当发生的金额来申报，4月份发放3月份的工资，错的地方在于做账的时候我把3月份发放2月份的工资直接计提到3月份当月了，算作3月份的工资了，这个可以调整嘛
张壹老师
2023 04/07 10:31
你好，你把3月发放2月的工资直接计提到3月了，
你把这个计提的再做次红字分录，就调整了。再计提3月当月的工资
84784981
2023 04/07 10:37
嗯嗯，好的，感谢老师，自己感觉红冲就好了，可是网上看你说看他说，自己越听越听越糊涂了
张壹老师
2023 04/07 10:39
你好，是的，如果平时发生分录错了，你就直接把分录全部红冲，再做一个正确的就可以了
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