00:10:00
问题已解决
老师您好，每个月的进项税比销项税多，不交增值税。那加计抵减的税额该如何记账？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好，借应交税费增值税加计扣除
贷营业外收入。
2023 04/07 10:54
84785018 
2023 04/07 10:56
借：应交税费-未交增值税
贷：其他收益
这样可以？必须要设置应交税费-应交增值税加计扣除科目吗？
郭老师 
2023 04/07 11:01
你好，那你是不需要计题的，那你直接不用做的，不抵扣不用做，你抵扣了才做这一个。
84785018
2023 04/07 11:02
平时抵扣了做，问题是现在每个月的进项多，不交增值税，就没法抵扣。怕时间长乱了。
郭老师
2023 04/07 11:07
那你做了这一个和你申报表就不一样了，申报表里面有留底，这个又没利。
郭老师
2023 04/07 11:07
这里又没有刘迪，你自己能记住的话可以的。
84785018
2023 04/07 11:08
那就先不做了？等交税的时候再做，可以？
郭老师
2023 04/07 11:12
可以的，可以这么做的。
84785018
2023 04/07 15:04
要是有要交的增值税，月末是要计提增值税加计扣除吗？
郭老师
2023 04/07 15:07
你好，可以的，可以这么做的。
郭老师
2023 04/07 15:07
只要有发生就可以做，不管交不交税，你需要抵扣的时候再做抵扣的分录。
84785018
2023 04/07 15:07
加计抵扣计入其他收益或营业外收入，这个要交增值税吗？
郭老师
2023 04/07 15:09
需要交增值税，需要交所得税。
郭老师
2023 04/07 15:09
不需要交增值税，需要交所得税。
阅读 407
描述你的问题，直接向老师提问
496
意见反馈
