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计提的工资正常就是报个税的应发工资对吧？那等到发工资的时候就是借应发，贷其他应收款个税，银行存款，现在银行存款发的跟应发对不上怎么办
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对的
是这样的
1.计提工资
借：××费用（管理/销售等）
贷：应付职工薪酬——工资
2 计提社保（企业部分）
借：××费用（管理/销售等）
贷：应付职工薪酬——社保
3 次月发放工资时
借：应付职工薪酬——工资
贷：其他应收款——社保(个人部分)
应交税费——应交个人所得税
库存现金／银行存款或现金
4 上交杜保
借：应付职工薪酬——社保(企业部分)
其他应收款——社保(个人部分)
贷：银行存款或现金
2023 04/07 12:35
84785044 
2023 04/07 12:43
就是第三步的时候 实际发放扣完又跟我1月的工资不一样了 要怎么调
朴老师 
2023 04/07 12:50
同学你好
你计提的和发放不一样吧
84785044
2023 04/07 12:53
不一样呢 例如计提借管理费用0.6 袋应付工资 0.6，发放借应付工资0.6 贷其他应收款 0.1 银行存款0.5
84785044
2023 04/07 12:53
然后现在是银行回单付款变成0.4了
朴老师
2023 04/07 13:00
同学你好
那你应该做0.6呀
84785044
2023 04/07 13:11
但是现在就是银行少付了啊？本来应该付0.5的，现在银行只付了0.4
84785044
2023 04/07 13:12
搞到跟计提的对不上了
朴老师
2023 04/07 13:16
同学你好
那你就是多计提了
冲减多计提的
84785044
2023 04/07 13:21
红冲 再做笔对的是吧？或者直接红冲计提的就好咯？那个税系统那边不用理了吗？
朴老师
2023 04/07 13:30
对的
红冲多计提的既可以了
84785044
2023 04/07 13:39
好的谢谢老师
朴老师
2023 04/07 13:48
同学你好
满意请给五星好评，谢谢
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