00:10:00
问题已解决
老师，2022年成本暂估，借：主营业务成本，贷：其他应付款/暂估款 2023年才收到成本发票，在2022年汇算前调整账务可以直接做成，借：其他应付款/暂估款，贷：其他应付款-XXXX公司。把23成本调去年的的怎么做凭证，可以先把23的凭证给冲了，再做一笔调整暂估的分录，借：其他应付款/暂估款，贷：其他应付款-XXX公司吗？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
同学你好
对的
是这样的
2023 04/07 15:25
84785028 
2023 04/07 15:30
这样对23年的损益有影响吗？
朴老师 
2023 04/07 15:39
同学你好
这个没有影响
朴老师
2023 04/07 15:40
同学你好
你原分录负数红冲暂估的
再按照收到的发票来做就可以了
84785028
2023 04/07 15:48
老师，原分录负数红冲暂估的，再按照收到的发票来做就可以了，指的是2023年红冲2022年的暂估，再按收到的发票做，在2023年做2022年的成本，要通过以前年度损益调整科目吧，借：以前年度损益调整，贷：其他应付款/XXX公司吗
朴老师
2023 04/07 15:53
同学你好
对的
然后再转到利润分配未分配利润、
84785028
2023 04/07 15:58
可以2023年红冲2022年的暂估也应通过以前年度损益调整科目呀，因2022年的成本已结转了呀
朴老师
2023 04/07 16:05
同学你好
对的
跨年调整就是这个科目
阅读 227
描述你的问题，直接向老师提问
10666
意见反馈
