免费问答

第一季度账务处理  1⃣️借：应行存款103     贷：工程结算 100          应交税费-未交增值税3 2⃣️借：工程施工-50         贷：应付账款50 季度结转成本：借：主营业务成本50                         合同毛利 50                        贷：主营业务收入50  我季度就把对应的工程结算结转到主营业务收入，对应的工程施工结转到主营业务成本，老师我这么操作没得嘛

那你最后的时候还得对冲一下的。

就是项目完工后，工程施工、工程结算、合同毛利都反方向冲，余额0

没完工之前不对冲嘛

你好对的 是这么做的

老师有这个过度科目是为了便于查看项目是否盈利吗？就是倒计那个合同毛利的那个数据

你好，对的，是的，可以随时查你的牟利。

可以随时查看的你的毛利

老师毛利没有对冲之前余额在借方表示盈利，在贷方就是表示亏了嘛

对的，是的，是这个意思的，但是一般收入不可能小于成本的。小于不合理。

谢谢老师

不用客气，工作愉快。