00:10:00
问题已解决
老师，请问公司小规模时收到的专票以后转一般纳税人时可以抵扣吗
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好 小规模时的发票不能抵扣
2023 04/08 10:25
84784981 
2023 04/08 10:30
不是说在转一般纳税人之前只要没有收入，那以后转一般纳税人就可以抵扣吗
玲老师 
2023 04/08 10:35
对，就是转一般纳税人之前小规模身份没有报过税的，这种情况可以抵扣。要是报过税就不能抵扣了。
84784981
2023 04/08 10:36
那还是要认证以后再做进项税吗？具体分录怎么写呢
玲老师
2023 04/08 10:43
如果你符合这种情况，可以抵扣的，你就留着，等转为一般纳税人之后就可以抵扣了。小规模时候先不认证。
84784981
2023 04/08 10:48
如果我买了一台设备10万，增值税13000，那小规模期间是借固定资产113000、贷银行存款113000，之后转一般纳税人专票认证了怎么做帐呢
玲老师
2023 04/08 10:55
认证的时候借进项税额贷固定资产。就是把进项这一部分从固定资产里转出来。
84784981
2023 04/08 10:57
那如果固定资产已经提了一段时间折旧，怎么调整原值呢
玲老师
2023 04/08 11:03
你好 做上面分录 把原值调整小 按调整后的金额折旧 前面的折旧不用调整
84784981
2023 04/08 11:16
老师再请问下，建筑材料公司的安评部产生的费用入管理费用还是生产成本？
玲老师
2023 04/08 11:19
你好，记入管理费用就行的。
阅读 338
描述你的问题，直接向老师提问
574
意见反馈
