00:10:00
问题已解决
老师，我想咨询下，收到社保局退回的款，是要怎样做财务分录的？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
借：银行存款
贷：营业外收入
2023 04/08 14:23
84784990 
2023 04/08 14:28
好的，谢谢老师，那老师还有一个问题想咨询您，就是我们是小规模纳税人，我们原来财务忘记，做了2022年，12月的租金和水电费。现在2023年了，要怎么做分录？
84784990
2023 04/08 14:30
老师，刚才那个退社保，挂营业外收入，哪个明细科目的？
文文老师 
2023 04/08 14:35
营业外收入-其他即可
84784990
2023 04/08 14:36
好的，谢谢老师，那老师还有一个问题想咨询您，就是我们是小规模纳税人，我们原来财务忘记，做了2022年，12月的租金和水电费。现在2023年了，要怎么做分录？
文文老师
2023 04/08 14:40
可直接做为23年损益处理。
84784990
2023 04/08 14:46
是挂账，借：以前年度损益，贷：现金吗？还是直接，借：管理费用，贷：现金
文文老师
2023 04/08 14:51
直接 借：管理费用，贷：现金
84784990
2023 04/08 15:04
好咧，谢谢老师，那我们做2022年汇算清缴的时候，是不是要纳税调减这笔费用。
文文老师
2023 04/08 15:04
做2022年汇算清缴的时候，不要纳税调减这笔费用。
阅读 208
描述你的问题，直接向老师提问
454
意见反馈
