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问题已解决
@小天老师， 未开票可以这样做吗？这个分录为什么把应收账款放在里面J？借银行 贷主营业务收入 应交税费 开了发票 借应收账款负数 贷主营业务收入负数 应交税费负数 借应收 贷主营业务收入 应交税费
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您好，不好意思，刚才不知道未开票收入是收到银行存款的。后面2个分录正好把应收账款平了，这样对了
2023 04/09 07:59
84784986 
2023 04/09 08:06
没事小天老师，这个之前问别的老师，她发给我的我当时没看懂。我的意思是当月发货了未开票未收款，可以确认收入结转成本吧？
廖君老师 
2023 04/09 08:08
您好，当然要结成本的，如果不结成本，利润好高啊，毛利率异常了
84784986
2023 04/09 08:10
既然收款了，应该是：借银行 贷主营业务收入 应交税费 开了发票 借银行负数 贷主营业务收入负数 应交税费负数 借银行 贷主营业务收入 应交税费吧？
未收款应该是
廖君老师
2023 04/09 08:13
您好，您这么做也可以，反正银行一正一负也是平的，刚才您用应收账款好一点，因为银行对账单没有这个一正一负的流入和流出，而应收账款没有这种对账单，感觉要好一些
84784986
2023 04/09 08:22
明白了，老师！如果当月已发货未收款次月收款开发票，应该是：借应收贷主营业务收入 应交税费，结转成本， 开了发票 红冲借应收账款负数 贷主营业务收入负数 应交税费负数 ，再重新确认收入，借银行 贷主营业务收入 应交税费 对吧？
84784986
2023 04/09 08:24
我问的问题有些多，是想把理悟透，希望老师理解，感谢老师的耐心。
84784986
2023 04/09 08:34
当未收款未开票就先确认收入交税了，有风险的啊？
廖君老师
2023 04/09 08:34
您好，是的呢，您的思路好清晰啊。没事儿，我看信息就马上回复，谢谢您的信任
84784986
2023 04/09 08:55
感谢老师！如果当月未开票发了货，款一直没收回来，可以当月不确认收入吗？我想等啥时候收了款开了票再确认收入，就怕货发了款收不回来还把税交了，这不亏太发了。
84784986
2023 04/09 08:56
收不到款还交税亏大了。
廖君老师
2023 04/09 08:59
您好，可以的啊，因为这个有没有发货只是您知道，我公司不一样，我们是平台销售，卖出去都有记录的。您这个完全可以的，保险
84784986
2023 04/09 09:09
嗯嗯，是的，你们平台有记录外人能查，我们公司发没发货也仅自己公司知道，等收了款再做收入确认且库存结转成本，这样比较没有风险哈？
廖君老师
2023 04/09 09:12
您好，对对，是这样的，您公司好操作，您好负责，老板聘您这个财务超值，考虑很多方面
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