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问题已解决
老师，我想咨询个问题。我21年的所得税年报跟账上的研发费用有一点点差异，因为当时税务局老师说研发费用都为整数不得行要求改，我就改了所得税年报，账上没改，因为真实的就是账上那样，老师也麻烦你看看这个怎么处理呢？
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年报具体的怎么修改的？
2023 04/09 10:19
84785017 
2023 04/09 10:26
人员人工费用从239340改成了239338.80，材料费从30000改成了29998.80，测试服务费从80000改成了79998.80，设备升级改造费从20000改成了19996.90，设备购置费从72000改成了71998.60。我是直接在所得税申报表上改的数据
84785017
2023 04/09 10:26
这是上面改的数据
郭老师 
2023 04/09 10:28
这个是直接修改了加计扣除表是吗？
郭老师
2023 04/09 10:29
这些是什么原因？多做了吗？第一个是借研发支出费用化贷应付职工薪酬工资，当时这么做的吗？
郭老师
2023 04/09 10:29
现在红冲借应付职工薪酬工资，贷研发支出费用化1.2
借原材料等贷研发支出费用化1.2
84785017
2023 04/09 10:58
调整原因：税务局老师说研发费用都是整数不太合理，要求调整
郭老师
2023 04/09 11:00
那这些都是实际业务的是吗？
郭老师
2023 04/09 11:00
只不过是你加计扣除的时候填写的金额少，那你账上不用调整的。
84785017
2023 04/09 11:21
是实际业务，但是这样我帐务跟申报表就不一致，也对不上，也可以不调整吗？账上
郭老师
2023 04/09 11:31
可以的
账上不能修改的
84785017
2023 04/09 11:34
老师，那电商中充值直通车和万象台的会计分录怎么写？
郭老师
2023 04/09 11:41
你好，借预付账款，贷银行存款，然后按月分摊的销售费用，服务费。
84785017
2023 04/09 11:47
谢谢老师解答
郭老师
2023 04/09 11:59
不用客气，工作愉快
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