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问题已解决
老师，因为汇算清缴补交了2022年税款，我做了借：以前年度损益调整，贷应交税-应交所得税。再借利润分配-未分配利润 贷：以前年度损益调整。
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你这么做是没问题的，只是说需要调整报表期初数
2023 04/09 13:38
84785028 
2023 04/09 13:40
什么叫调整报表期初数？这个我23.3月的季报资产负债表中22年年末数要调整是吗？要在原数上减去18.09？？改22年的数？
东老师 
2023 04/09 13:42
对，没错就是这样的
84785028
2023 04/09 13:44
这种调整只需要改23年报表中的22年的，不用再往前追了吧。。反正就是资产负债表年末-年初的净利润要跟利润表中的数对应上，有差额的部分去调23年年初数（也就是22年年末数）。
东老师
2023 04/09 13:45
对，不洗要再往前调整了的
84785028
2023 04/09 13:49
难道，另一个需要增加的我调就交税费那里去。我看我左边不可能去减少什么货币资金、应收账款、其他应收款了？只能是调右边的负债类科目。权益类减少了18.09，意味着负责类要增加一个18.09元
东老师
2023 04/09 13:56
这个真是抱歉，具体怎么调整期初数我并没有调整过，我只是知道需要调整一下。
84785028
2023 04/09 14:00
我也没调过，只是中级时会计都是会有调账之说，对了，这个利润表的话是应该不涉及调整了吧。一般只调资产负债表吧
东老师
2023 04/09 14:01
对，这个只涉及到资产负债表。
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