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问题已解决
老师，小规模纳税人，票面显示1个点的税点，季度开票未超过30，开的普票，那我在写分录的时候， 是不是要计提，应交税费，应交增值税啊，比如，开票5万，税金是500，那我是不是要计提应交增值税500.
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对的，是的，是这么做的。
2023 04/09 15:58
84785020 
2023 04/09 15:58
可是季度没开到30.万，那这个增值 税是不用征收的。那我该如何写分录呢？
郭老师 
2023 04/09 15:59
借应交税费、应交增值税
贷营业外收入政府补助
84785020
2023 04/09 16:02
噢，好的。银行扣款的手续费是计在财务费用下吗？金额蛮小，单笔是1块钱。
郭老师
2023 04/09 16:04
对的，是的财务费用手续费。
84785020
2023 04/09 16:08
那利息收入呢？是记营业外收入吗？
84785020
2023 04/09 16:12
还有，那主营业务收入是不是出要分二级科目，记录每个购方的单位名称啊？
郭老师
2023 04/09 16:20
银行存款利息收入做到财务费用里面，如果是你们单位借别人的钱收的利息，做其他业务收入
郭老师
2023 04/09 16:22
主营业务收入二级科目，你可以写收入的大类，或者是销售的，具体的是什么业务？
84785020
2023 04/09 16:31
销售服务
84785020
2023 04/09 16:32
主营业务收入，不需要写二级科目是吧，
郭老师
2023 04/09 16:41
可以的，你就这一种服务吗？以后或者现在都是这种服务的话，可以不用写
84785020
2023 04/09 16:43
基本就是这； 一种 ，设计服务
郭老师
2023 04/09 16:52
那就可以不设置
你怎么做帐方便怎么来
84785020
2023 04/09 16:57
老师，这个应收帐款的分录这样写，对吗？
郭老师
2023 04/09 17:20
可以的
可以这么做的
84785020
2023 04/09 17:39
老师今天怎么了，以前回答问题的速度很快 的，今天比平时要缓慢了许多，是生病了吗？
郭老师
2023 04/09 17:41
没有
下班了
今天周末额
84785020
2023 04/09 17:46
噢，对不起哈，下次我再注意一下。不好意思哈，周末愉快。
郭老师
2023 04/09 17:50
没事的
有问题问就可以哈
周末愉快
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