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问题已解决
老师，这个固定资产都是负数了，这样的报表有问题没有啊，里面看到几个负数的，是啥原因导致的呢
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1.往来要重分类
2.固定资产是多计提折旧了，得把多计提得冲回
2023 04/10 09:28
84785018 
2023 04/10 09:31
好的，谢谢老师
向阳老师 
2023 04/10 09:31
不客气，希望我的回答对您有所帮助，请您对我的回复做出评价，谢谢！
84785018
2023 04/10 12:06
好的，就是这个会计说的是很久以前就是这样的，这样的话我需要管吗？固定资产负数
向阳老师
2023 04/10 12:07
是谁的责任呢？当时做账的人的问题
84785018
2023 04/10 12:17
她就说很久以前的，也不知道谁的，但是她做了15年了，反正还是账上挂着
向阳老师
2023 04/10 12:22
其实，最好改一下，你不想管的话也可以不动它
84785018
2023 04/10 12:42
改的话怎么改呢，冲销多提折旧吗
向阳老师
2023 04/10 12:52
是的呢，需要冲销多计提的部分
84785018
2023 04/10 12:53
好的，我还想问一下不是500万以内的都可以一次扣除了吗，怎么买个1万的电视还要折旧啊
向阳老师
2023 04/10 12:56
500万以下是针对的税法上的哦，会计做账还是正常计提折旧的
84785018
2023 04/10 17:26
老师，这样的分录是对的吗，长期待摊的也计入累计折旧吗
向阳老师
2023 04/10 17:34
不是的，错了
就是
借：固定资产
贷：累计折旧
84785018
2023 04/10 17:45
我看他们20年年初的时候就有累计折旧的余额，然后一直累计下来的，也不知道是什么固定资产，之前的会计也不知道，就说是以前累计下来的，我现在领导跟我说发现问题了就调整就行，关键我调不来，那个固定资产还是负数，真的不知道咋整
向阳老师
2023 04/10 18:16
处理：
（1）冲回多计提折旧：借：累计折旧贷：以前年度损益调整
（2）调增所得税借：以前年度损益调整贷：应交税费——应交所得税
（3）将“以前年度损益调整”余额转入利润分配：借：以前年度损益调整贷：利润分配——未分配利润
84785018
2023 04/10 18:40
我们是个体户，核定征收的，反正这么多年也没收过税，我们目前也是做内账，是不是就借累计折旧贷以前年度损益调整就行啦
向阳老师
2023 04/10 18:49
您好，同学！是可以的
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