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一季度利润表里第31行所得税费用怎么取数？1月份预缴了四季度的所得税，2023年一季度是负数，3月底时候做了汇算清缴需要补交所得税
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你好，你这个不是看一季度的利润吗
2023 04/10 15:07
84784979 
2023 04/10 15:12
就是不太懂怎么取数
84784979
2023 04/10 15:13
这个利润表上的所得税费用，是当季度的预缴吗？
东老师 
2023 04/10 15:15
是根据你一季度的利润总额来算的。
84784979
2023 04/10 15:21
1月份做四季度的季报和年报所得税那一栏都写了0怎么办
东老师
2023 04/10 15:22
你的意思是填写错了吗？那个是需要更正的
84784979
2023 04/10 15:27
我当时也没有计提，在实际发生的时候才做，直接跳在一季度里面行不行呢
东老师
2023 04/10 15:28
这个你肯定是在第四季度计提才可以。
84784979
2023 04/10 15:30
就是没计提呢
东老师
2023 04/10 15:30
你的意思是在一月份计提，对吗？
84784979
2023 04/10 15:31
是的，所以我想着是不是可以直接填写在这个季度
东老师
2023 04/10 15:32
肯定不行，借以前年度损益调整 贷应交税费应交企业所得税
84784979
2023 04/10 15:39
是不是我补你说的这个分录，然后一季度的所得税费用我就可以把它填上
东老师
2023 04/10 15:40
是没错，就是这个意思。
84784979
2023 04/10 15:40
好的，谢谢
东老师
2023 04/10 15:41
不客气，请帮忙给个五星好评，谢谢您
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