00:10:00
问题已解决
老师我这个月进项大余销项，结转的凭证怎么做会计分录
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
月末先计算
应交增值税=本月销项税-(本月进项-本月进项转出) -上月留抵
如果应交增值税小于0，就不做任何分录，大于0就是以下分录
借：应交税费-增值税-转出未交增值税
贷：应交税费-未交增值税
下月交税分录
借：应交税费-未交增值税
贷：银行存款
2023 04/10 17:14
84784975 
2023 04/10 17:18
老师我没明白，我是想问多余的进项金额末结转怎么做分录
家权老师 
2023 04/10 17:29
意思是先计算，要交税才做分录，不交税什么都不做
84784975
2023 04/10 17:43
老师这样说，可能我没说明白，也就说1月份有留抵税额，没做退税，季末这笔会计分录
家权老师
2023 04/10 17:47
你实在要做分录
借：应交税费-未交增值税
贷：应交税费-增值税-转出已交增值税
阅读 151
描述你的问题，直接向老师提问
135
意见反馈
