00:10:00
问题已解决
去年6月之前的时候，社保没通过其他应付款核算，结转社保5272.9元，贷方余额4160.82，社保余额一直倒挤。7月份做的时候，应付职工薪酬 2914.47 其他应付款 1246.35 。导致现在计提跟发放的对不上。应该怎么调整
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
亲爱的同学你好，老师没看明白你什么意思，你这一直倒挤是什么意思啊
2023 04/10 17:26
84784995 
2023 04/10 17:29
之前社保全部通过 应付职工薪酬-社保核算，计提的数据刚好是要扣的金额。后面增加一个其他应付款-社保科目。 对不上了
唐维文 
2023 04/10 17:31
那你就，借：应付职工薪酬-社保 贷：其他应付款-社保，其他全部正常核算
84784995
2023 04/10 17:35
管理费-社保费 这里有多计提么？这是去年的了。其他应付款 1246.35 这里多了
唐维文
2023 04/10 17:41
老师还是没太懂你的意思，你把你的分录具体怎么做的写给老师看看可以吗？
84784995
2023 04/10 17:59
去年6月份贷方应付职工薪酬-社保 余额4160.82 7月份缴纳的时候，借方应付职工薪酬-社保2914.47 其他应付款-社保1246.35
84784995
2023 04/10 18:00
6月之前没有通过，其他应付款-社保这个科目核算过，7月份新曾加这个科目
唐维文
2023 04/10 18:01
这个没事儿，差额全部计入管理费用。再按照实际发放的金额计提即可。
84784995
2023 04/10 18:05
今年调整，怎么调整！应付职工薪酬-社保这里多1246.35
唐维文
2023 04/10 21:43
借：应付职工薪酬-社保1246.35 贷：其他应付款1246.35
84784995
2023 04/11 08:24
老师，是6月底应付职工薪酬-社保贷方余额4160.82元。7月缴款应付职工薪酬-社保4160.82元，7月造工资的时候增加科目 其他应付款-社保1246.35 贷方
唐维文
2023 04/11 09:28
亲爱的同学你好，看下老师的图片呢
84784995
2023 04/11 10:09
老师，之前做的是这样的，7月增加其他应付款这个科目。你按照我写的这样调
唐维文
2023 04/11 10:13
我这边理解的是你的社保差额是5272.9-4160.82=1112.08
也就是一直多计提1112.08，所以你把1112.08结转到管理费用即可。
借：管理费用 -1112.08
借：应付职工薪酬-社保费 1112.08
84784995
2023 04/11 10:16
不是的，应付职工薪酬-社保一直倒挤出来的，没用过其他应付款-社保这个科目 。7月突然增加这个其他应付款-社保这个科目
唐维文
2023 04/11 10:24
我知道，你7月份的账是没问题的，有问题的就是6月份的，你把6月份的个人部分的社保调整到管理费用当中，不就对了嘛，6月份的其他应付款本来就是过渡科目
84784995
2023 04/11 10:25
6月份用的也是应付职工薪酬-社保、我是6月底，管理费-社保这里计提多了吧，应为7月改增加其他应付款-社保了
唐维文
2023 04/11 10:31
不是的，不需要在7月增加6月份的其他应付款，你7月的按照正确的做就行了，我们只需要调整6月份的
84784995
2023 04/11 10:39
去年7月已经增加了，现在怎么调整呢
唐维文
2023 04/11 10:52
做反分录，把之前的冲销掉
阅读 176
描述你的问题，直接向老师提问
787
意见反馈
