00:10:00
问题已解决
老师你好，企业去年第四季度有利润没有计提企业所得税，实际第四季度所得税费用是大几千元，年末预交了一千多元，现在该怎么处理，我想反结帐回去计提企业所得税可以吗
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好，可以现在发现的时候，补计提所得税
2023 04/10 18:24
84785039 
2023 04/10 18:26
那补计提是按实际费用大几千元计提还是按预交的一千多元计提所得税费用呢
邹老师 
2023 04/10 18:27
你好，实际第四季度所得税费用是大几千元，年末预交了一千多元
二者为什么有差异呢
84785039
2023 04/10 18:34
老师，企业所得税费用是在申报缴纳完再进行计提账务处理吗
邹老师
2023 04/10 18:34
你好，是根据季度利润情况计提，而不是等到申报缴纳完才进行计提的
84785039
2023 04/10 18:40
学堂上课我记得老师讲过可以少预交的，不然怕汇算清缴时退税比较麻烦
84785039
2023 04/10 18:41
到现在实际操作上我也不知道该怎么办了
邹老师
2023 04/10 18:42
你好，需要根据季度利润，据实预缴所得税才是的
而不是随意少预交税款啊
84785039
2023 04/10 18:49
那老师我现在回去计提去年第四季度的所得税费用怎么做账呢，年末已经预交了一千多元
邹老师
2023 04/10 18:50
你好，现在计提去年第四季度的所得税费用
借：以前年度损益调整 ，贷：应交税费—企业所得税
84785039
2023 04/10 18:52
所得税费用是大几千，预交了一千多，这个要怎么计提
84785039
2023 04/10 18:53
还没申报汇算清缴呢
邹老师
2023 04/10 18:54
你好，现在计提去年第四季度的所得税费用
借：以前年度损益调整 ，贷：应交税费—企业所得税
阅读 232
描述你的问题，直接向老师提问
820
意见反馈
