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4月份补交去年11月份的附征税怎么做分录
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你好，去年做了集体吗？
2023 04/11 09:48
84785014 
2023 04/11 09:50
去年少交了，现在发现了修改了11月份增值税报表，补交税费
郭老师 
2023 04/11 09:50
借以前年度损益调整，
贷应交税费附加税
借、应交税费附加税贷、银行存款汇算清缴纳税调减。
84785014
2023 04/11 09:51
摘要咋写
郭老师
2023 04/11 09:51
集体什么时间的附加税，第二个缴纳。
84785014
2023 04/11 09:52
去年四季度财务报表需要改吗
郭老师
2023 04/11 09:52
你好，不需要修改的，这个做到今年。
84785014
2023 04/11 09:53
这个税费算到今年二季度的应交税费里面吗
郭老师
2023 04/11 09:54
你好是的，是这么做的。
84785014
2023 04/11 09:56
那汇算清缴报表还是按四季度的来不用按调整后的吗？11月增值税报表可是已经修改了
郭老师
2023 04/11 09:57
财务报表按照调整之前的，然后这个纳税调整明细表里面填写你补计提的附加税。
84785014
2023 04/11 09:59
纳税调整明细表是财务报表年报里面的吗
郭老师
2023 04/11 10:01
好，这个是汇算清缴里面的表格，105000这个表格。
84785014
2023 04/11 10:03
那这个补交的税费还在二季度应交税费里面体现吗
郭老师
2023 04/11 10:04
你好，第二季度不需要申报的啊，这个只需要做账务处理就可以。
郭老师
2023 04/11 10:05
申报里面这个不需要体现的。
84785014
2023 04/11 10:06
您刚才不是说这个税费算到二季度应交税费里面吗
郭老师
2023 04/11 10:08
好算到二季度的应交税费里面，但是你这个应交税费不是在资产负债表吗。
郭老师
2023 04/11 10:08
还有做了上万的之后，没有余额了，你想要把它算到第二季度的应交税费里面的，具体的哪个位置。
84785014
2023 04/11 10:59
四季度企业所得税需要调整吗
郭老师
2023 04/11 11:03
你好，第四季度的企业所得税不需要修改。
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