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这个计提工资和发放工资怎么做分录

 您好，1.计提工资 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——工资 2 计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等）   贷：应付职工薪酬——社保 3 次月发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款或现金 4 上交杜保 借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷：银行存款或现金

中间差额1000不知道怎么做账

这个1000元之前借款直接从工资里扣下来的

同学你好 这个发工资的分录冲减借款的就可以

之前没有挂借款呢？

没有挂往来科目吗

是的，那怎么做这个分录呢

那你是有发票吗还是啥

就是没有直接在工资里扣了1000借款

这个只能做往来 不做的话账实不符了