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老师，这里也有一个疑问，这个表是美金的币别，我费用收入按月初的汇率折算人民币所有收支都做齐后，我发现资金报表的月末余额跟我账上的余额对不上，这个应该怎么处理

这个可以做汇兑损益这个科目来做一笔调整哈！

比如账表余额差500人民币那调整科目的记帐凭证借财务费用汇兑损益500.贷其他货币资金阿里国际站户这个币别选人民币500吗，还是货币资金这个科目要按500人民币折算美金，得出500人名币呢

这个币别的选用我有点混，有点纠结

因为这些都是汇率汇兑引起的差异，哪边有差就调哪个，最终是要把表里面的调成账户实际的余额一样的 其他货币资金阿里国际站户这个科目你设置的币种是美金还是人民币呢

其他货币资金这个科目设置了美金

都是通过美金核算这个科目

那实际结汇成人民币后转到哪个账户呢，有固定的账户吗

按照当天的汇率折算为人民币记账，月末再调整确定汇兑损益。 会计准则规定：外币交易应当在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额；也可以采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率折算。 1、收汇时 借：银行存款-美金账户 (汇率按8.000) 贷：应收外汇账款 2.结汇时 借： 借:银行存款-人民币户       汇兑损益 贷: 银行存款-美元户(100美元) (按银行结汇时的汇率，也就是结汇当天银行的买入价) 银行收到外币货款手续费会计分录 借：财务费用-利息收入-外部银行(红字) 借：银行存款 银行手续费 借：财务费用-金融机构手续费 贷：银行存款 这些你参考一下，希望对你有帮助

这个资金报表收到美金，然后提现到公账，然后就是费用哪些了，

 借:银行存款-人民币公户         汇兑损益（差额） 贷: 银行存款-其他货币资金阿里国际站户(美元) 

老师，我按月初汇率确认了收入，然后钱先回到第三方资金账户，然后提现到公账，这里我记了借银行存款当天汇率，贷其他货币资金啊里国际站，然后差额记了汇兑损益了，因为是网店，钱先回第三方账户资金，费用也是在第三方帐户发生，然后剩余的钱才提现到公账，我银行是平的，就是我账上设置第三方账户其他货币资金这个余额跟实际的资金流水对不上，所以我这里不知怎么处理，

你这个直接按差额做一笔调整就可以，调成一致，哪个账户不对就调哪个账户哈！ 比如你第三方账户其他货币资金账户余额3000，做账后的表余额是3500 借：财务费用-汇兑损益  500  贷:其他货币资金账户    500