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税盘开具3个点专票又红冲一个点专票,增值税怎么填报

84784987| 提问时间:2023 04/12 10:42
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康康1老师
金牌答疑老师
职称:中级会计师,初级会计师
同学你好:你红冲1%专票,税额是按3%冲的。多冲了2%,要在减征额里填写1%专票不含税价乘以2%。这个地方要填写负数。同时在减免税附表中填写负数
2023 04/12 10:51
康康1老师
2023 04/12 10:51
你重新开具的3%的专票正常申报
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