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12月份结转时，又没有通过“应交税费-应交增值税（转出未交增值税）”科目，都完整下就好了

老师这样写对吗？谢谢老师，

同学，你主要是增值税期末结转存疑是吗？我把完整的思路告诉你，应该会比较清楚。 一般纳税人 销项税额大于进项税额，结转增值税分录是： 借：应交税费-应交增值税（销项税额） 贷：应交税费-应交增值税（进项税额） 应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 同时。 借：应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费-未交增值税 销项税额大于进项税额，结转增值税分录是: 借：应交税费-应交增值税（销项税额） 应交税费-应交增值税（进项税额）贷：

我下面打错，后面是 ： 销项税额小于进项税额，结转增值税分录是:

所以你看你6月是进大于销的情况，处理就不对

最后的分录 借：应交税费-应交增值税（销项税额） 贷：应交税费-应交增值税（进项税额） 那这个东西借贷金额不一致老师。谢谢

同学，这里填销税额的金额 ，相当于把求交的销项税额用相等的进项抵扣结转出来，那么剩余的进项就是留抵，下期再抵扣。

可是我三月份没有勾选认证也能这样做吗

你三月属于进销大，还是销项大？

进项大，谢谢老师，

那就按上面的分录写，至于你说的没勾选认证，准确的说“应交税费-应交增值税（进项税额）”科目的金额，都是认证后才会有的，如果没有认证，不会会这个科目里体现

老师您看我这个对吗？谢谢老师

同学，你按上面我发你的思路做分录，不要漏掉科目，我看你好些分录好像不完整，都是只有一步