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问题已解决
老师您好！突然发现去年有一笔帐做错了，应交税费增值税销项税借贷方向弄反了，导致主营业务收入增多，应收账款减少，请问今年还能调账吗？该如何调呢，公司是小规模纳税人，小企业会计准则。
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您好，您把错误的分录发来，我看一下。
2023 04/12 12:43
84784999 
2023 04/12 12:46
能看到吗
玲老师 
2023 04/12 12:48
把这笔错误的分录红冲。借应收账款负数。销项负数。未分配利润负数。
然后再做一笔正确的分录。借应收账款。贷未分配利润，应交税费。
84784999
2023 04/12 13:03
刚刚检查去年四季度的增值税申报表是正确的，但是利润表上的营业收入金额不对，是不是按你上面的操作调账就行啊？
玲老师
2023 04/12 13:10
嗯，是的，就是按我上面的分录就行。我是根据你那个凭证给你调整的。
84784999
2023 04/12 13:13
谢谢老师！
玲老师
2023 04/12 13:21
客气了，祝您工作学习愉快。
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