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老师您好，发票已经抵扣发现发票税额错误，少抵扣了这种账务应该怎么处理呢？
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你好，购买方开红字信息表，然后销售方开红字发票，再重新开。
2023 04/12 13:32
84784974 
2023 04/12 13:33
老师购买方再哪里开红字信息表呢？
郭老师 
2023 04/12 13:35
开票系统里面有一个红字信息表，然后找红字信息表填开，选择购买方。
84784974
2023 04/12 13:36
老师那会计账应该怎么处理呢
84784974
2023 04/12 13:37
老师还有抵扣联
郭老师
2023 04/12 13:38
借应付账款，
贷库存商品
应交税费、应交增值税进项转出。
84784974
2023 04/12 16:23
老师已经支付完货款呢怎样处理呢，入库时：
借：原材料
应交税费-未交增值税-待认证进项税额
贷：应付账款
支付时：
借：应付账款
贷：银行存款
抵扣税时：
借：应交税费-未交增值税-待认证进项税额
贷：应交税费-应交增值税-进项税额
老师这种开了红字信息表之后的账务处理应该怎么操作呢？
郭老师
2023 04/12 16:26
借应付账款
贷原材料、应交税费、应交增值税进项转出。
84784974
2023 04/12 16:28
老师，但是这笔货款已经支付了，还是走应付账款吗？
郭老师
2023 04/12 16:30
钱退回来了吗？没有退的话先挂着，钱退回来了之后借银行存款，贷应付账款。
84784974
2023 04/12 16:32
钱不退回，货款是正确的，只是税额有误原本应该开13%的发票，有个别品项开成了9%
郭老师
2023 04/12 16:40
那对方还重新给你开吧，重新开进来，借原材料，应交税费，应交增值税进项，贷应付账款就是了。
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