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问题已解决
您好老师，房租季付（1-6月），账务处理是：借：其他流动资产-待摊房租 应交税费-进项税 贷：银行存款，每月摊销是：借：费用 贷：其他流动资产-待摊房租，到3月份的时候不租了，剩下的房租会退回来，那其他流动资产-待摊房租借方怎么处理？还是不用处理，等退款的时候做：借：银行存款 贷：其他流动资产-待摊房租？
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你好，待摊费用都已经取消了，你把这个其他流动资产改成其他应收款或者是预付账款就可以的。
2023 04/12 13:41
郭老师 
2023 04/12 13:41
退回来的，借银行存款，贷期待应收款。
84784974 
2023 04/12 13:44
发票是2月份开的，开票是1-6月的总付款金额，而且在2月已经做的进项税了，如果3月份不租了，那发票怎么处理？
郭老师
2023 04/12 13:45
他从几月份开始租赁的，一月份。
84784974
2023 04/12 13:55
2022.8月开始租的，2023.1月付2023.1-6月的房租，然后2月份到发票（1-6月的），2月做账，借：其他流动资产-待摊房租 应交税费-进项税 贷：应付账款；然后3月份不租了，要把剩下的房租退回来，那躲开的那几个月的发票怎么处理呢？
郭老师
2023 04/12 13:57
你好，单位开红字信息表，然后销售方给你开红字发票，你们红冲进项转出就可以的，借银行
贷其他流动资产，应交税费，应交增值税进项转出。
84784974
2023 04/12 14:07
好的，谢谢老师
郭老师
2023 04/12 14:08
不用客气，工作愉快。
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