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问题已解决
我们经常有员工拿报销单过来报的金额跟发票上有差异，发票比报销金额大，我可以直接按报销金额来做账吧，可以不做进营业外收入里面吧。
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好，可以的，借；管理费用等科目 贷；库存现金等科目
差额部分不需要处理，按实际报销金额入账
2017 12/05 15:38
84785029 
2017 12/05 16:32
我们购买水泥涵管计入什么科目啊老师。水泥时计入工程施工-材料费，可水泥涵管呢
邹老师 
2017 12/05 16:35
你好，而是计入工程施工科目核算的
84785029
2017 12/05 16:43
也可以计入工程施工-材料费嘛？
邹老师
2017 12/05 17:06
你好，可以计入工程施工——合同成本——材料
84785029
2017 12/05 21:02
建筑公司购买了挖机工地上用计入那个科目啊老师，工程施工-嘛？
邹老师
2017 12/05 21:02
你好，计入固定资产，折旧计入工程施工核算
84785029
2017 12/06 09:14
折旧后才计入工程施工嘛?折旧是到了一定年限，就需要折旧了？挖机是10年
邹老师
2017 12/06 09:15
你好，是的
借；工程施工 贷；累计折旧
折旧年限是自己估计的
84785029
2017 12/06 09:23
自己想折旧就折旧嘛？相当于我如果这个机械不用了，转手给别个，我就可以折旧了对吧
邹老师
2017 12/06 09:24
你好，不是的，根据生产使用情况，估计一个年限折旧，转让给他人就需要停止计提折旧的
84785029
2017 12/06 09:33
反正自行估计嘛。
老师，我计提工资的时候需不需要附件啊，是直接把工资表附上去嘛？发工资的时候直接把银行的回单附上去就可以了吧，计提营业税金这些都不得要附件嘛
邹老师
2017 12/06 09:35
你好，折旧年限本来就是估计 东西
计提工资附件是工资表，计提税金是可以没有附件的
84785029
2017 12/06 09:51
我们那个挖机是按揭买的
要全款付完才会有发票。怎么做账啊？按揭买的
邹老师
2017 12/06 09:52
借；固定资产 应交税费 贷；银行存款 长期应付款
84785029
2017 12/06 09:56
没有发票呢老师。就只有银行回单。也要做应交税费嘛？
邹老师
2017 12/06 09:59
你好，没有发票付款先做预付处理
84785029
2017 12/06 10:14
做预付？那怎么做呢。。。
邹老师
2017 12/06 10:16
借；预付账款 贷；银行存款
取得发票计入固定资产核算，同时冲销预付账款
84785029
2017 12/06 10:19
借：预付账款 贷：银行存款 取得发票，借：固定资产 贷 ：预付账款 这样就可以了是吧。
邹老师
2017 12/06 10:21
你好，是的，过程就是这样
84785029
2017 12/06 11:03
老师我支付机械租赁费，还没拿到发票，我就可以直接计入借：预付账款 贷：银行存款 发票拿到了，借：工程施工-合同成本-机械租赁费 贷：预付账款 是吧
邹老师
2017 12/06 11:04
你好，是可以这样做账务处理的
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