00:10:00
问题已解决
我们公司作为购买方，在当月提了红字信息表，用来作废以前月份收到的专票，但是对方当月没开红字发票，现在我们申报增值税报表显示监控比对有红字表要求填进项转出，我们当月在申报表填了进项转出的话，下个月对方给开了红字发票我们还需要再在增值税申报表中又填一次进项转出吗？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
不会的
开了负数发票不需要转出了
2023 04/12 19:00
84785010 
2023 04/12 19:02
那下个月收到负数发票，增值税申报表系统中不会再出现负数发票监控比对吧？
郭老师 
2023 04/12 19:04
对的，是的，它是根据红字信息表来的。
84785010
2023 04/12 19:28
那会计分录进项转出是收到负数发票做，还是开出红字信息表当月做呢
郭老师
2023 04/12 19:32
你好，开了红字信息表的，当月需要进项转出，次月申报。
84785010
2023 04/13 14:38
对方给我们开来的专票金额比付款金额大，但是对方不想红冲作废，我们怎么入账申报呢
郭老师
2023 04/13 14:54
好，正常做账，差额的那一部分你再进项转出红冲就可以了。
84785010
2023 04/13 14:58
按实际付款金额入帐，多出的进项税额再对应做进项转出是吗？
郭老师
2023 04/13 15:12
对的，是的，是这么做的。
阅读 283
描述你的问题，直接向老师提问
247
意见反馈
