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问题已解决
郭老师在吗？刚才那个问题还有点不明白
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同学你好
在这里他看不到
2023 04/13 11:10
84785001 
2023 04/13 11:13
那是说由你来回复，是吧
朴老师 
2023 04/13 11:21
你想找郭老师可以去会计问小程序定向提问
84785001
2023 04/13 11:26
不懂操作，因为刚才的问题是她回复，问你也行吧
84785001
2023 04/13 11:28
我是小规模纳税人，季收不达30万，那么不用交增值税，现在入账我要不要分录应交增值税，同时小规模纳税人不用分进项税、销项税科目吧
朴老师
2023 04/13 11:36
同学你好
对的
小规模不用
84785001
2023 04/13 11:41
意思是说我做账时，主营业务收入不减应交增值税，是这样吗？那么主营业务收入就多了应交增值税，企业所得税额就得加这部分钱进来
朴老师
2023 04/13 11:44
小规模做分录的时候
借应收
贷主营业务收入
贷应交税费应交增值税
84785001
2023 04/13 11:45
那现在不用交增值税，这个分录怎么去平
84785001
2023 04/13 11:46
如果这么做分录，资产铜负债表那里就都挂 有应交增值税这栏
朴老师
2023 04/13 11:52
借应交税费应交增值税
贷营业外收入
84785001
2023 04/13 11:53
那么要填进企业所得税那里的收入吗？
84785001
2023 04/13 11:54
这个是一月的收入，那么营业外收入是要分录在三月份的吧
84785001
2023 04/13 12:00
应该不用填在企业所得税里的收入吧
朴老师
2023 04/13 12:11
同学你好
对的
三月底来做就可以
84785001
2023 04/13 12:43
是说不用填入企业所得税那里的收入的，是吧
朴老师
2023 04/13 12:49
同学你好
减免的增值税要交所得税的
84785001
2023 04/13 13:11
那就是要填写在营业收入那里的吗
朴老师
2023 04/13 13:14
这个是营业外收入的
84785001
2023 04/13 13:22
那么填在企业所得税那个栏目
朴老师
2023 04/13 13:26
你按照你年度利润表来填写
84785001
2023 04/13 14:29
现在在电脑前，报表里看不出填在那里
朴老师
2023 04/13 14:37
选择这些表填写
就看你们有没有调整的
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