00:10:00
问题已解决
老师你好，我们2022的成本发票，我今天才收到，当时没有做账务处理，开票日期是2022年12月31日。我现在应该怎么做账务处理，
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
直接做在今年就行了，然后23年汇算清缴时再调整。
2023 04/13 14:12
84785017 
2023 04/13 14:25
23年汇算清缴的时候在怎么调整呢？就不能税前扣除了吗？
玲老师 
2023 04/13 14:31
是的，因为那23年没有做账啊，所以就记到23年，然后23年汇算清缴再调整。
84785017
2023 04/13 14:38
意思就是，我22年没做账的发票，23年又收到了，都是开票日期是22年的。我可以做到23年，都是在23年汇算的时候要调增这个费用，我担心到时候忘记调增了。
玲老师
2023 04/13 14:42
你好，是的。如果怕忘记了，你就记一个本记上。要是你现在还没有做汇算清缴的，那你可以调整去年的帐。然后汇算清缴22年的就可以扣除了。
84785017
2023 04/13 14:56
怎么调整22年的账呢。22年汇算清缴还没做的
玲老师
2023 04/13 15:08
你好 用以前年度损益 调整入账
84785017
2023 04/13 15:12
就是借：利润分配-未分配利润。贷：管理费用？
玲老师
2023 04/13 15:15
借会分配利润贷应付账款等。
玲老师
2023 04/13 15:16
借未分配利润贷应付账款等。
阅读 421
描述你的问题，直接向老师提问
125
意见反馈
