00:10:00
问题已解决
2022年汇缴清算企业所得税有退税，不想退税，怎么调整呢？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好，纳税调整明细表扣除项目30栏填写账载金额，用弥补亏损的绝对值加上应该退税的金额/所得税税率。
2023 04/13 15:18
84785013 
2023 04/13 15:20
30栏是：其他
84785013
2023 04/13 15:21
是小规模
郭老师 
2023 04/13 15:21
对的，是的，一般纳税人小规模都可以这么做。
84785013
2023 04/13 15:25
弥补亏损的绝对值加上应该退税的金额/所得税税率。这个怎么计算呢？
郭老师
2023 04/13 15:27
你好，比如你的弥补亏损允许的是负数100，退税20
然后这个100加上20/2.5%
郭老师
2023 04/13 15:27
自己往里套不就行了，这个就是公式，
84785013
2023 04/13 15:28
但现在都没有亏损的数据，为0
郭老师
2023 04/13 15:30
是零的话，那你就零加上就是了，零就是没有。
84785013
2023 04/13 15:30
那如果调整的成本，是2022年第四季度的报表要更改吗？
郭老师
2023 04/13 15:30
退税的金额除以税率。
84785013
2023 04/13 15:35
好的，那调整了成本，去年的申报表需要更改吗？
郭老师
2023 04/13 15:36
不用
去年的财务报表，今年的年报财务报表都不用修改。
84785013
2023 04/13 15:37
那数据会对不上吧
郭老师
2023 04/13 15:37
你好，一个是会计利润，一个税法利润可以不一致的。
84785013
2023 04/13 15:48
好的，谢谢！那把成本调整到今年，可以吗？
郭老师
2023 04/13 15:50
你好，你是想要今年继续抵扣吗？可以的。
84785013
2023 04/13 15:50
不想退税，只能更改这个成本了，年度财务报表和汇算清缴的数据是需要一致的。
所得税汇算清缴报表与财务报表数据不符，按照一般情况来讲，是需要更改汇算清缴报表的数据与财务报表的数据保持一致，所以要重新修改数据。
郭老师
2023 04/13 15:52
你好，建议你不要修改了，你这个又不是账上有问题啊，你这是单纯的为了不退税。
84785013
2023 04/13 15:53
那之前的报表不用修改，那今年做账没有原始凭证怎么办呢
郭老师
2023 04/13 15:55
你好，你今年还需要做去年的吗？那你快调整吧，调整的具体的事是哪一个，你说业务我给你调整。
郭老师
2023 04/13 15:55
具体的调整哪个科目。
阅读 486
描述你的问题，直接向老师提问
713
意见反馈
