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问题已解决
老师，我这边一月申报21年第四季度预缴企业所得税申报表，收入金额填多了，我现在报年度报表，按照实际收入来填，去年季报收入需要再回去修改吗，我去年财务报表和年度报表都已经修改过。就是去年第四季度预缴企业所得税没修改，这个影响吗
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你好，在汇算清缴纳税调整明细表收入类的项目里面调减。
2023 04/14 11:29
84785014 
2023 04/14 11:32
相当于就是在收入类销售折扣折让喝退回税收金额里面填写15万。申报表营业收入我就些实际收入对吧，老师。
郭老师 
2023 04/14 11:35
对的，是的，是这么做的。
84785014
2023 04/14 11:36
但是老师我收入类调减后，我前面主营业务收入是不是需要写以前就是错金额，不是话，我这边交企业所得税，有不对了。
郭老师
2023 04/14 11:38
对的，是的，你前面的需要按照错误的来填写。
84785014
2023 04/14 11:40
好的，老师，感谢老师我简直不晓得咋个填这个了。今年红冲去年发票，要调到去年去，所以去年财报，增值税，全部更改。现在报数据就是稳不上
郭老师
2023 04/14 11:42
你好，你红冲了之后重新开了发票吗？
84785014
2023 04/14 11:48
我红冲去年的，税务局喊把红冲金额红冲那个时候就体现在那个时候，这个季度开发票正常申报，红冲金额就要体现在去年第四季度。
郭老师
2023 04/14 11:50
哦，那就在纳税调整明细表里面调整就可以了，你财务报表还有汇算清缴里面的主表的营业收入都是按照错误的来填写。
84785014
2023 04/14 11:52
财务报表我已经更正过了，我现在没更正过来就是季度企业所得税汇算清缴
84785014
2023 04/14 11:53
但是都更正过来，今天还是提示和利润表利润总额不一致，我就没搞懂了。
郭老师
2023 04/14 11:57
那你这里就有问题了，你要修改的话都要修改，你修改不了的话都不要修改了。
84785014
2023 04/14 12:03
相当于财务季度年度都不动。错的就错的来，然后在企业所得税汇算清缴时候在收入类销售退回减增调整就可以了，只是我这边增值税申报时候要更正，其实就相当于我这边红冲发票变更增值税申报表，财务报表不需要变更对不呀，老师
郭老师
2023 04/14 12:05
对的，是的，可以这么理解的，是这么做的。
84785014
2023 04/14 12:11
好的老师，感谢老师
郭老师
2023 04/14 12:13
不用客气，工作愉快
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