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无票成本如果反结账冲销的话，是不是支付的那笔账也要冲销掉
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你好，无票成本，是什么原因需要去反结账冲销呢？
2023 04/14 12:57
84785010 
2023 04/14 12:59
不想做这个成本了
邹老师 
2023 04/14 13:00
你好，是成本是虚假的吗？
84785010
2023 04/14 13:02
对，年末没有票
邹老师
2023 04/14 13:04
你好，既然是虚假的，就需要把之前做的分录都冲销
84785010
2023 04/14 13:05
如果不冲销的话，汇算清缴调增，只需要调成本吗？
邹老师
2023 04/14 13:05
你好，如果不冲销的话，是对无票支出做纳税调增处理
84785010
2023 04/14 13:06
就不用管支出的分录了吧
邹老师
2023 04/14 13:06
你好，是的，是这样的
84785010
2023 04/14 17:30
如果汇算清缴调增的话，还怎么做分录？
邹老师
2023 04/14 17:33
你好，汇算清缴调增，有导致补交所得税吗
84785010
2023 04/14 17:36
有补交，除了补交税的分录，这部分调增的钱又回到公户上了吗
邹老师
2023 04/14 17:37
你好，补交税的分录
借：以前年度损益调整 ，贷：应交税费—企业所得税
借：应交税费—企业所得税 ， 贷：银行存款
这个钱是不会又回到公户上了的
84785010
2023 04/14 17:38
那这个钱去哪儿了
邹老师
2023 04/14 17:39
你好，先是无票支出，支付了相应款项。
后面由于没有发票，不能税前扣除，调增就补交了税款了啊
84785010
2023 04/14 17:40
有这方面的课吗，有点儿迷糊
邹老师
2023 04/14 17:41
你好，这个需要自己去找找（我没有去听所有的课程）
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