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问题已解决
老师，请问营业税金及附加科目挂多了，怎么做呀？我做了冲红后，报表出现的就会营业税金及附加科目是负数，报送财务报表数据时不通过。
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你好。您可以冲本年利润。
2023 04/14 14:57
84785027 
2023 04/14 14:58
是今年挂错的，冲红本年利润怎么写分录？我想不出来
玲老师 
2023 04/14 15:01
借应交税费贷本年利润。
84785027
2023 04/14 15:12
谢谢老师明白了
玲老师
2023 04/14 15:15
你好同学：
不客气，祝你工作顺利，感觉满意的话，麻烦给个5星好评哦。礼貌用语，切勿回复！
84785027
2023 04/14 16:37
怎么这样做的分录和我之前借应交税费，贷营业税金及附加，得出来的利润不一样了呢？
玲老师
2023 04/14 16:44
你好 冲这个不是已结转过本年利润了吗 以前时
84785027
2023 04/14 16:56
对，1月做错了分录，本来是借应交所得税的写成营业税金及附加了，现在3月才发现
玲老师
2023 04/14 17:01
错误分录发来吧，我看一下到底是哪个分录？用的。用的哪个科目？
84785027
2023 04/14 17:31
1月错误的
借：营业税金及附加
贷：银行存款
正确的应该是
借：应交税费
贷：银行存款
去年12月已经挂了营业税金及附加了，今年付款应该冲减应交税费的，结果又挂了营业税金及附加了。
玲老师
2023 04/14 17:34
那这样做没问题，借应交税费贷本年利润。因为你税金及附加是一月份的，已经转到本年利润了，不影响才对呀。
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