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问题已解决
老师，我结转成本一直都是不知道要怎么办。看之前的人有时是按百分比有时是直接按当月入库多少结转多少的。比如当月人工：2万，材料16万，加工；1万看到对方之前账是借：库存商品19万 贷：生产成本—人工2万 生产成本—材料16万 生产成本—加工1万
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如果全部完工了，就直接
借：库存商品19万
贷：生产成本—人工2万
生产成本—材料16万
生产成本—加工1万
2023 04/15 10:20
84785043 
2023 04/15 10:22
不知道多少是完工多少是还没有完工的
一休哥哥老师 
2023 04/15 10:22
如果没有全部完工才按照比例。
84785043
2023 04/15 10:23
怎么个比例
84785043
2023 04/15 10:25
其实我对这个结转成本都不知道应该怎么弄。每个月购买多少原材料都不知道，没有送货单什么的只有对方开票了才能知道但也有些开票不是当月
84785043
2023 04/15 10:26
也有可能当月买了对方没有暂时没开票也有可以是没有开票的。
一休哥哥老师
2023 04/15 10:27
您是开了票才做账的是吧。
84785043
2023 04/15 10:28
是的，收发票和开发票都是按收到发票来做账
一休哥哥老师
2023 04/15 10:29
某厂生产某产品，月末完工8件，在产品4件，完工程度50%，已知本月生产费用发生2000元，
请用约当产量法分配月末在产品和完工产品成本。 约当产量=4×50%=2（件）
费用分配率 =2000/（8+2）=200
完工产品成本=8×200=1600（元）
在产品成本=2×200=400（元)
一休哥哥老师
2023 04/15 10:30
那您就按照您账上的数据：原材料，人工、制造费用来结转。
比如按照完工程度，我们一般设50%
84785043
2023 04/15 10:51
我们是4个产品有时急当天弄就发出去
一休哥哥老师
2023 04/15 11:14
哦，你就种 就是工期很短的，就不用什么在产品了。
一休哥哥老师
2023 04/15 11:15
直接把做进来 原材料，人工、制造费用 全部结转就可以了。
84785043
2023 04/15 11:27
嗯，现在报第一季企业所得税因前面两个月票少加上2月被快递弄空白发票导致这个3月开票多，我们是有软件技术收入的嵌入式软件现在收入多成本少加上软件基本都是成本的。现在收入175多万成本少104多万加上费用22多万。差不多这个季度要58多万，但是老板不想交
一休哥哥老师
2023 04/15 11:37
您说的是您第一季度成本太少了。
造成了有利润58万元，老板不想这么早就交企业所得税。
您想想在后面第二季度能发生什么成本费用，预提一点费用，利润就变小了。
下个季度万一没有发生就冲回来。
84785043
2023 04/15 12:02
怎么预提是把费用填高些吗？
一休哥哥老师
2023 04/15 12:12
看你有什么常规的费用，比如说第一季度发生人工、每个季度常规支付维修费保养、检测费，摊销，借款利息。
在第一季末的时候，把第二季度的可能会发生这些费用预提一下，然后下个季度如果真的没有付的话，你就把它给冲掉。
一休哥哥老师
2023 04/15 12:14
想少一点利润：
还是要根据公司的实际情况，本来就可能在下一个季度发生的费用就预提一下。
一休哥哥老师
2023 04/15 12:20
如果调减很大的话，可以让你们老板，比如说他有朋友也开公司，做一个大额维修、保养、维护、咨询服务的合同。
你按合同的金额来预提费用。
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