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问题已解决
老师请问我这个分录做对吗？
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你好，结转管理费用到本年利润，这样是不对的。正确的是
借：本年利润，贷：管理费用
（金额都是正数）
2023 04/15 17:59
84784986 
2023 04/15 18:17
嗯老师您说的是正确的，不过这个管理费用退回来的还有未发放的工资计入管理费用
84784986
2023 04/15 18:19
那管理费用退回来的还有未发放的工资计入管理费用要怎么结转呢？
邹老师 
2023 04/15 18:26
你好，负数管理费用，结转的分录是
借：管理费用，贷：本年利润（金额都是正数）
84784986
2023 04/15 19:20
好的老师那结转本年利润有借方和贷方怎么结转呢
邹老师
2023 04/15 20:26
你好，是结转 本年利润，到利润分配—未分配利润 科目吗？
84784986
2023 04/15 22:37
老师 是的
邹老师
2023 04/16 09:07
你好，看结转之前本年利润的借、贷方发生额
比如本年利润借方发生额2万，贷方发生额5万，那结转分录就是
借：本年利润 3万，贷：利润分配—未分配利润3万
比如本年利润借方发生额6万，贷方发生额5万，那结转分录就是
借：利润分配—未分配利润 1万，贷：本年利润 1万
84784986
2023 04/16 09:43
好的明白了谢谢老师
邹老师
2023 04/16 09:43
祝你学习愉快，工作顺利！ 希望你对我的回复及时予以评价，谢谢。
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