问题已解决
老师好,去年做一笔暂估成本分录:借 主营业务成本-暂估 贷:应付账款-暂估。现在先冲销,跨年了,分录怎么做呢



你好
借主营业务成本 红字 贷应付账款 红字
用发票
借主营业务成本,贷应付账款
2023 04/16 13:44

84785001 

2023 04/16 13:46
跨年了,不用借助以前年度损益调整科目吗

向阳老师 

2023 04/16 13:57
您好,同学,金额有多大呢?

84785001 

2023 04/16 13:58
22万,分录跟金额还有关系?

向阳老师 

2023 04/16 14:00
金额小的,直接入当期损益的
金额大的
借:以前年度损益调整
贷:应付账款
借:应交税费-应交企业所得税
贷:以前年度损益调整