00:10:00
问题已解决
老师，汇算清缴调表不调账，这调表是调汇缴清缴报表，那财务报表还要不要调了，补税利润有变化也不调报表吗
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
您好，调表不调账就是要调报表（未分配利润要改一下）哈，就是不改2022年的账上分录了。补利润有所得税的分录是
1、借:利润分配
贷:以前年度损益调整
2、借:以前年度损益调整
贷:应交税费-企业所得税
3、借:应交税费-企业所得税
贷:银行存款
2023 04/16 19:01
84785011 
2023 04/16 19:07
我要是亏损，没有利润，汇算清缴有调整增加项，也要把报表的利润调整了是吗
廖君老师 
2023 04/16 19:08
您好，是的，亏损是未分配利润减少啦，也要调负债表哈
84785011
2023 04/16 19:09
那我在系统报财务年报时，就不能按年末的报表填了，要按汇算清缴完的利润填资产负债表是吗
廖君老师
2023 04/16 19:11
您好，您说的年报是工商年报吗
84785011
2023 04/16 19:11
那资产负债表就把未分配利润数直接变了是吗，利润表呢，还用调吗
84785011
2023 04/16 19:12
不是，是电子税务局里面报汇算清缴时，不是也有个财务年报表吗
廖君老师
2023 04/16 19:12
您好，不用啊，您的利润表有没有这个未分配利润项呢，没有就不用变，有的利润表右边有个权益分配，就有”未分配利润“
84785011
2023 04/16 19:16
那就是我把资产负债表的未分配利润期初数直接调了，然后年末减年初就不等于利润表的利润数了
廖君老师
2023 04/16 19:17
您好，是的，不等于，差异就是这个以前年度损益调整
84785011
2023 04/16 19:19
如果我不用补交税款，亏损的，差额就是纳税调整数
廖君老师
2023 04/16 19:20
您好，是的，是这样的呢
84785011
2023 04/16 19:24
老师那我可以认为调表就是把资产负债表未分配利润期初数调整了对吗
廖君老师
2023 04/16 19:25
您好，是的是的，就是调未分配利润
84785011
2023 04/16 19:28
那我这月把一季度报表都报完了，汇算清缴还没做，我季度报表年初数按没调整的申报了，怎么办
廖君老师
2023 04/16 19:35
您好，没事的啊，二季度申报改，没关系的
84785011
2023 04/16 19:36
好，明白了，调表不调账就是调财务报表。老师我刚整明白。
廖君老师
2023 04/16 19:37
祝您工作生活愉快
84785011
2023 04/16 19:40
老师我还想问问合伙企业的问题，我是一个有限合伙企业（其中一个自然人，一个法人企业），您说我有利润时怎么做账务处理，怎么交税
廖君老师
2023 04/16 19:43
亲爱的同学，不好意思啊，我也有一个合伙企业，但目前 没有业务，我没有这方面经验不能误导您，请原谅我
84785011
2023 04/16 19:44
这么巧啊老师，那谢谢老师上面的解答
廖君老师
2023 04/16 19:44
希望以上回复能帮助你， 感谢善良好心的您给我一个五星好评~
阅读 708
描述你的问题，直接向老师提问
176
意见反馈
