00:10:00
问题已解决
老师我想问一下2022年跨年开具的建筑服务工程款发票，已经结转该笔开具发票的成本，抵扣进行缴纳增值税了，2023年3月冲红该笔发票，我需要冲红涉及到的收入和成本吗，分录咋做合适
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好，是业务取消了还是需要重新开？
2023 04/17 12:35
84785006 
2023 04/17 12:36
甲方总包没有入账抵扣退回给我了，不打算给钱了这个工程已经完工了有可能要烂尾了
郭老师 
2023 04/17 12:39
借应收账款负数
贷主营业务收入，负数
应交税费
负数
借主营业务成本，负数
借工程施工，但是你工程施工有余额了吧，你看一下。
84785006
2023 04/17 12:41
老师不走未分配利润这个科目吗我小企业准则跨年了
郭老师
2023 04/17 12:45
你好，如果你做未分配利润的话，你的增值税销售额和所得税的销售额不一致。
84785006
2023 04/17 12:46
我看了一下去年这笔建筑服务的发票开了50万，我没有做结转成本，直接做盈利了，老师是不是我只要直接红冲第一笔主营业务收入就可以了
郭老师
2023 04/17 12:49
对的，是的，是这么做的。
84785006
2023 04/17 12:50
老师你这个做法是不是去年的就不动了，改变了今年的主营业务收入，相当于增值税申报自动抵减的意思是吗
郭老师
2023 04/17 12:51
是的是的，是这么做的，是这么理解的。
84785006
2023 04/17 12:54
嗯，谢谢老师
郭老师
2023 04/17 12:58
不用客气，工作愉快
阅读 274
描述你的问题，直接向老师提问
16
意见反馈
