00:10:00
问题已解决
老师，上月未抵扣的进项税，在本月结转税金时怎么做分录
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好，三上个月直接留底就可以了，这个月看你最终要交多少税，然后就做要交的税的分录。
月份终了，将当月应交未交增值税额从“应交税费——应交增值税”科目转入“未交增值税”科目。
借：应交税费——应交增值税（转出未交增值税）
贷：应交税费——未交增值税
2023 04/17 16:15
84784955 
2023 04/17 16:20
上月留底的做了待抵扣税额，这个月交的中有待抵扣的，这个两个中间怎么做
宋生老师 
2023 04/17 16:22
你好，说实话，因为会计上没有规定要结转这两个，也就没有标准的做法。所以老师也没有正确的方法。或者说是合规的方法来做这个。
84784955
2023 04/17 16:36
怎么把待抵扣科目归0，怎么做
宋生老师
2023 04/17 16:37
你好，你之前的分录是怎么做的呢？
84784955
2023 04/17 16:40
这样做的
84784955
2023 04/17 16:41
这样做对吗，待抵扣科目怎么做的没有余额
宋生老师
2023 04/17 16:41
你好， 借：应交税费——未交增值税 ，带应交税费，应交增值税，待抵扣进项税，银行存款。
84784955
2023 04/17 16:43
就是这个购入的时候，这些是没有认证的，这样做对不对
宋生老师
2023 04/17 16:45
你好，你如果这些是没有认证的，你应该转入到进项税额里面才对。
84784955
2023 04/17 16:48
应该怎么做
宋生老师
2023 04/17 16:49
你好借，应交税费，应交增值税进项税额贷，应交税费，应交增值税待抵扣。
84784955
2023 04/17 16:58
那我交的增值税里面有这个抵扣部分的，那应交税费进项税费要减掉这个抵扣部分吗
宋生老师
2023 04/17 17:01
您好，进项本身不用减去这部分。
84784955
2023 04/17 17:09
但是这个科目上面挂了有金额
宋生老师
2023 04/17 17:09
您好你说的是哪一个科目？
84784955
2023 04/17 17:13
待抵扣进项税额 这个
宋生老师
2023 04/17 17:17
你好，按刚刚我给你说的那个科目不就已经结转了吗？没有余额了。
84784955
2023 04/17 17:36
老师这样做对吗，上面第一行和第二行是实际交的进项和销项，这个整个的可以这样做吗
宋生老师
2023 04/17 17:43
可以的，可以这样做。
阅读 375
描述你的问题，直接向老师提问
514
意见反馈
