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收到供应商发票，冲主营业务成本，如何入账
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学员您好，您的问题具体是什么？有截图吗？
2023 04/17 18:18
84784991 
2023 04/17 18:19
收到供应商开的红字发票，冲主营业务成本，如何入账
84784991
2023 04/17 18:21
借:应付账款，贷：主营业务成本，应交税费-增值税进项税额转出，这样做对吗？
易 老师 
2023 04/17 18:29
学员您好，是的，对的
84784991
2023 04/17 18:31
主营业务成本可以贷方记账的吗？还是要记借方负数的？
易 老师
2023 04/17 18:38
一般情况下，建议是负数，好一些
84784991
2023 04/17 18:39
那这笔分录怎么做比较好？
易 老师
2023 04/17 18:42
借：银行存款/应付账款，库存商品（主营业务成本）负数应交税金-应交增值税(进项税额）负数
84784991
2023 04/17 18:48
贷方是那个科目？
84784991
2023 04/17 18:50
不需要要用应交税费-增值税进项税额转出这个科目，直接用应交税金-应交增值税(进项税额）负数这个科目吗？
84784991
2023 04/17 18:55
这发票已抵扣的了
易 老师
2023 04/17 18:59
同学您好，没有贷，只有借正数与负数
84784991
2023 04/17 19:00
这样分录不会不平吗？
易 老师
2023 04/17 19:08
同学您好，就是蓝字发票的负数抄数据
84784991
2023 04/17 19:12
不需要要用应交税费-增值税进项税额转出这个科目，直接用应交税金-应交增值税(进项税额）负数这个科目吗？这发票之前已抵扣的了
易 老师
2023 04/17 19:21
同学您好，用红字记账更好一些
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