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问题已解决
请问老师，去年工资一部分今年计提的，做的以前年度损益调整，那我汇算清缴时这部分是一起做到工资调整明细表里吗？还有这样我第四季度报表和企业所得税是不是要重新更正申报了
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你好，不需要做更正申报的。汇算清缴纳税调整就行。
2023 04/18 13:37
84784996 
2023 04/18 14:18
就是在扣除类那一栏内调整是吧
玲老师 
2023 04/18 14:22
是的。是这样填写的。
玲老师
2023 04/18 14:22
工资表那里填写的 调整
84784996
2023 04/18 14:26
这样的吗？其他不用管是吧
玲老师
2023 04/18 14:34
年报前您已经补充计提了，那您账上金额和实际的金额应该是一样的。
84784996
2023 04/18 14:43
那就是包括今年补计提工资录入进去，账载金额和税收金额是一致的是吧，不需要调整？
玲老师
2023 04/18 14:47
你好是的是这样对的不调整的
84784996
2023 04/18 14:54
那我今年补计提的18500工资，不做任何调整吗？还是去年的第四季度企业所得税、财务报表要重新申报，还是年度财务报表调整成正确的包括补计提工资的费用就可以了
玲老师
2023 04/18 15:04
你好 第四季度企业所得税、财务报表要重新申报，
84784996
2023 04/18 15:06
那我第四季度预缴了所得税，这个是有影响的吧
84784996
2023 04/18 15:12
不可以在扣除栏那边调整是吧？
玲老师
2023 04/18 15:16
您这个计提的是不影响你原来的交税的？就把原来的更正一下就行。因为你计提数有变化了吗？
84784996
2023 04/18 15:18
是的，影响第四季度企业所得税的
玲老师
2023 04/18 15:23
你好 有影响的更正申报就行了
84784996
2023 04/18 15:27
那更正申报之后税会不会要重新缴纳
玲老师
2023 04/18 15:30
有更正后的重新计算税款多退少补。
玲老师
2023 04/18 15:30
你这个计提的增加了所得税，不会减少吗？
然后是汇算清缴税款，多退少补。
84784996
2023 04/18 16:02
好的，明白了
玲老师
2023 04/18 16:05
不客气祝您工作学习愉快。
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