00:10:00
问题已解决
老师，个体工商户经营所得年报，纳税调增填的数是没发票的数吗？麻烦看看下面的表格
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
您好，不是说没发票，是税收滞纳金就是不能税前扣除的，在我们会计利润里减了，现在报年报要调回去
2023 04/18 14:25
84784955 
2023 04/18 14:28
也就是说职工福利费，业务招待费，社保费发生了多少就填多少对吗？
廖君老师 
2023 04/18 14:33
您好，不好意思啊，我刚才只回复了右边半个图，那个福利费 招待费啊，不是填实际发生的，
按下面标准填超过的部分啊，一般超不过的，填招待费40%在这个表就好了，您对照下公司的收入哈
广告费和业务宣传费税前扣除标准:当年销售(营业)收入的15%扣除,超过部分向以后结转、 企业实际发生的业务招待费的60%在不超过当年收入的5‰的部分允许在税前扣除。 企业发生的职工教育经费支出，不超过工资薪金总额8%的部分，准予在计算企业所得税应纳税所得额时扣除；超过部分，准予在以后纳税年度结转扣除。 职工福利费扣除标准是不超过工资、薪金总额14%的部分。
84784955
2023 04/18 14:45
谢谢老师
廖君老师
2023 04/18 14:48
希望以上回复能帮助你， 感谢善良好心的您给我一个五星好评~
阅读 184
描述你的问题，直接向老师提问
3101
意见反馈
