00:10:00
问题已解决
工程结算贷方余额6万，工程施工材料借余5万，劳务借余3万，合同毛利借余1万，两个科目结不平，工程施工大于工程结算3万，做到哪个科目结平啊？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
同学你好
工程施工与工程结算科目的余额之差，若为正，表示已完工尚未结算款，在资产负债表的存货项目中列示；若为负，表示已结算尚未完工工程，在资产负债表的预收款项项目中列示
2023 04/18 15:43
84784959 
2023 04/18 15:44
不是，现在要做竣工结算，结不平，怎么处理
84784959
2023 04/18 15:45
要把两个科目对冲了
84784959
2023 04/18 15:47
已完工了，不是在建-%2b
朴老师 
2023 04/18 15:56
同学你好
那就计入工程施工-合同毛利
84784959
2023 04/18 15:59
可是原本毛利借方余额是1万，再工程施工大于工程结算3万做到毛利，这样毛利就有余额没结平啊？
84784959
2023 04/18 16:03
原来分录是
借：工程结算 -6万（红字）
工程施工—材料 -5万
—劳务 -3万
—合同毛利 -1万 分录不平
再把3万转合同毛利，这个科目有余额，项目竣工不是要结平？
朴老师
2023 04/18 16:04
同学你好
这个就是你们的利润呀
84784959
2023 04/18 16:13
可是这样工程施工—合同毛利完工了没结平，亏损3万，不是需要转到别的科目结平吗，完工工程施工跟工程结算是对冲结平的
朴老师
2023 04/18 16:24
同学你好
对的
直接对冲就可以
阅读 229
描述你的问题，直接向老师提问
738
意见反馈
