00:10:00
问题已解决
企业所得税年报中的资产总额（填写平均值）怎么填
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
这个就是你去年做企业所得税，第四季度主表上方有一个季度平均数据，填写这一个就可以的。
2023 04/18 15:48
84784985 
2023 04/18 15:59
请问那些数据可以调增哪些数据可以调减
郭老师 
2023 04/18 16:01
你好，没有发票的成本费用，这个需要纳税调增，
有发票的成本费用，你没有做账务处理的，就在今年补上的，用以前年得损益调整来做的，可以纳税调减。
84784985
2023 04/18 16:05
是什么意思啊，发票的成本费用是指什么啊
郭老师
2023 04/18 16:07
你好，没有发票的成本费用就是主营业务成本，其他业务成本，管理费用，财务费用，销售费用这些科目
84784985
2023 04/18 16:10
这些费用都有啊，我每个月都做账务的啊
郭老师
2023 04/18 16:12
福利费按工资的14%抵扣所得税，
招待费按发生额的60%、营业收入的千分之五抵扣所得税，
宣传费按收入的15%抵扣所得税，
职工教育经费按工资的8%、
工会经费按工资的2%，
公益性的捐赠按利润的12%，超过的在以后三年内抵扣
看一下这个线超过比例了没有。
84784985
2023 04/18 16:14
里面有一个纳税项目调整明细表，怎么知道是调增还是
调减
郭老师
2023 04/18 16:14
你好
你说业务
具体的什么业务
84784985
2023 04/18 16:16
我发生的费用就是每个月的工资，还有财务费用，还有每个月提取的折旧的费用，就没有了
郭老师
2023 04/18 16:17
财务费用有利息的吗？如果是利息的话，有发票吗？固定资产的有发票没有？
郭老师
2023 04/18 16:18
如果都有发票的，这些不需要纳税调增的。
84784985
2023 04/18 16:26
超过的在以后三年内抵扣的看一下这个线超过比例没有是什么意思啊
郭老师
2023 04/18 16:29
你好，公益性的捐赠按照利润的12%，如果是超过的，剩余的部分不允许抵扣，在以后三年内陆陆续续的在案利润的总额的12%抵扣。
84784985
2023 04/18 16:31
所得税报表中的 减免所得税优惠明细表 所得税减免额是怎么算出来的， 有公式吗
郭老师
2023 04/18 16:33
利润100万以内的利润乘以22.5%
84784985
2023 04/18 16:37
我的利润是亏本
郭老师
2023 04/18 16:37
你好，那就是零，没有利润的就是零。
84784985
2023 04/18 16:39
第四季度的所得税和年报的所得说是不是要一样啊
郭老师
2023 04/18 16:41
所得税一样是什么意思的？看不懂。
阅读 518
描述你的问题，直接向老师提问
1869
意见反馈
