00:10:00
问题已解决
去年暂估费用，今年不来票了，汇算清缴做纳税调增，那我账上暂估费用怎么做分录呢
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
借应付账款，贷以前年度损益调整，借以前年度损益调整，贷利润分配未分配利润。
2023 04/18 20:53
84784996 
2023 04/18 21:31
那这个是影响了去年的利润，不用重新申报第四季度企业所得税吧
84784996
2023 04/18 21:33
直接做企业所得税汇算清缴，年度报表不用更改吧
郭老师 
2023 04/18 22:00
不需要的
都不调整的
84784996
2023 04/19 06:53
这个是填写在纳税调整明细表扣除类的30栏调增是吧？
郭老师
2023 04/19 08:12
对的，是的，是这么做的。q
84784996
2023 04/19 08:37
那我去年有个1万多的工资今年补计提借以前年度损益调整 贷：应付工资，这个我可以也在30栏这一栏税收写上这个1万多吗？因为去年第四季度是缴税的，不想再重新申报了
郭老师
2023 04/19 08:39
可以的，可以这么做的。
84784996
2023 04/19 08:44
我还想问一下，今年的第一季度年初数数据来源是第四季度期末数还是22年年度报表期末数
郭老师
2023 04/19 08:48
你好，第四季度期末。
84784996
2023 04/19 08:59
好的，那最后纳税调整之后是不是今年年末未分配利润-年初未分配利润与今年净利润有个差额就是今年汇算时纳税调整的金额
郭老师
2023 04/19 09:00
对的，是的，是这么做的。
84784996
2023 04/19 09:09
好的，谢谢老师
郭老师
2023 04/19 09:11
不用客气，工作愉快。
阅读 741
描述你的问题，直接向老师提问
696
意见反馈
