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那就把之前全部金额补计提到这个月分来吗？

分录怎么做呢？

单位和个人的部分都没有做账吗？

是的都没有做

 你好同学： 1、计提工资、社保和公积金时: 借:以前年度损益 调整 一工资 一社保( 公司负担) 一公积金(公司负担) 贷:应付职工薪酬一工资               一社保(公司负担) 一公积金(公司负担) 2、支付员工工资: 借:应付职工薪酬-工资 贷:银行存款， 其他应付款一社保 (个人负担)          一公积金( 个人负担) 应交税费一应交个人所得税 3、支付社保、公积金及个税: 借:应付职工薪酬一社保(公司负担)               一公积金(公司负担) 其他应付款一社保 (个人负担) 一公积金(个人负担) 应交税费一应交个人所得税 贷:银行存款

社保和个税都写了 没有个税就不用写就行 

个人部分和公司部分都优公司承担呢，因为欠缴太久公司答应又公司全部支付

那就全部计入以前年度损益调整。然后汇算清缴纳税调整就行了，企业承担个人部分不能税前扣除。

汇算清缴也要调整吗？怎么调整呢？

单位承担个人部分的这个纳税调整，填写在纳税调整明细表的27行。

就是个人部分需要调整而已是吗，其他的汇算清缴不用调整吗？

这笔业务这样处理是对的。