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老师，请问一下，当月销售商品，当月未收到钱和未开具发票，怎么做账
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借应收账款，贷主营业务收入、应交税费、无票收入。
2023 04/19 14:35
84784972 
2023 04/19 14:40
应交税费是自己算还是？
郭老师 
2023 04/19 14:41
对的，是的，自己计算。
84784972
2023 04/19 14:44
老师那可不可以直接做应收账款，贷库存商品
郭老师
2023 04/19 14:46
你好，那你还不如直接借发出商品带库存商品。
郭老师
2023 04/19 14:46
这个不对，这个也不是确认收入的，也不是发出商品的。
84784972
2023 04/19 14:49
哦，那就可以做后面这一笔是不？
郭老师
2023 04/19 14:51
可以的，可以这么做的。
84784972
2023 04/19 14:55
老师，开具发票了怎么做账呢？比如有一笔借款，我们公司借的，但是又借给其他公司用了，本金和利息都是对方公司转给我们支付利息，我们公司该怎么做账
郭老师
2023 04/19 14:56
你好，借银行存款贷期的业务收入应交税费，这个是你们收到的利息支付出去，借财务费用利息，贷银行存款。
84784972
2023 04/19 14:59
那完整的分录应该是？
郭老师
2023 04/19 15:04
借其他货币资金，贷短期借款，
借银行存款，贷其他业务收入、应交税费，
借财务费用，贷银行存款。
84784972
2023 04/19 15:52
意思收到对方转的款我们要做其他业务收入，还要开票给他们吗？
郭老师
2023 04/19 15:56
对方不要发票，可以不用开的。
84784972
2023 04/19 16:04
老师，不挂往来吗，原本这笔款是我们垫付，对方转钱给我们
郭老师
2023 04/19 16:05
你好，你不是收取别人的利息吗？
郭老师
2023 04/19 16:05
到底是还的本金还是收的利息？
84784972
2023 04/19 16:09
老师，是本金和利息。本金和利息都是由对方公司付。
郭老师
2023 04/19 16:10
你好，本金可以充他的借款，你借出去的时候做的是其他应收款，收回来可以冲其他应收款，然后这个他支付的利息是他支付出去的，你这个需要缴纳增值税的，因为相当于是你把钱借给他，收取他的利息。
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