00:10:00
问题已解决
老师晚上好，请问一下，取得跨年暂估主营业务成本发票的金额与暂估金额不一致，会计分录怎么写？汇算清缴前取得部分发票，有部份未取得 怎么填写报表？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
您好
请问您暂估的时候分录怎么写的 单位用什么会计准则
2023 04/19 20:56
84784997 
2023 04/19 21:10
小企业会计准则
84784997
2023 04/19 21:11
借主营业务成本，贷应付账款—暂估
bamboo老师 
2023 04/19 21:21
红冲去年暂估的
借；利润分配-未分配利润 借方红字
贷；应付账款-暂估 贷方红字
根据收到的发票
借；利润分配-未分配利润
贷；应付账款
有部份未取得 汇算清缴的时候填纳税调整项目明细表 扣除类 其他栏次
84784997
2023 04/19 21:35
未取得的部分发票不用做分录吗？
bamboo老师
2023 04/19 21:40
请问未取得的部分 需要支付款项吗
84784997
2023 04/19 21:44
不需要支付
bamboo老师
2023 04/19 21:45
那不需要写分录的啊 又没有实际发生
84784997
2023 04/19 21:55
再向老师请教一个问题，跨年收到暂估管理费用的发票，分录怎么做？
bamboo老师
2023 04/19 21:56
跟主营业务成本分录一样的写啊
84784997
2023 04/19 21:59
不用以前年度损益调整这个科目吗？
bamboo老师
2023 04/19 22:00
小企业会计准则不用以前年度损益调整这个科目
阅读 284
描述你的问题，直接向老师提问
1065
意见反馈
