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问题已解决
你好； 你现在行业不允许 ； 没有去改之前； 你没法报； 你就不报 好的，会有什么风险吗？5月31号之前没有改行业做研发费用加计扣除
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你好，你现在是什么行业的？
2023 04/23 17:09
84785015 
2023 04/23 17:19
批发零售行业，然后我们也是高新技术企业
郭老师 
2023 04/23 17:23
你好，可是批发零售它不属于高新
你们研发什么的。
84785015
2023 04/23 18:33
不是，我们后面改了新材料技术，但是税务局没有变更过来
郭老师
2023 04/23 18:35
那你去税务局那边变更。
84785015
2023 04/23 18:35
怎么变更呀
84785015
2023 04/23 18:35
高新企业，汇算清缴一定要做研发费用加计扣除吗
郭老师
2023 04/23 18:36
你好，你们单位没有研发吗？如果是高薪的话，必须有研发支出
电子税务局综合信息报告里面，你找上一正一户，经营范围，所属行业都修改。
84785015
2023 04/23 18:44
我点了一正一户，提示不行
郭老师
2023 04/23 18:47
你那你需需要带着你单位的营业执照，公章去税务局大厅修改。
84785015
2023 04/24 10:54
老师，企业所得税汇算清缴职工教育经费填写在哪一行
郭老师
2023 04/24 10:55
职工薪酬明细表里面有一个职工教育经费，应该是在第三大类。
84785015
2023 04/24 10:56
是填写在按税收规定比例扣除的职工教育经费那里吗
郭老师
2023 04/24 10:58
对的，是的，按照8%的抵扣。
84785015
2023 04/24 14:37
好的，老师企业汇算清缴职工薪酬表数据是根据什么填写？科目余额表吗？还是审计报告上的数据
郭老师
2023 04/24 14:39
你好，看你科目余额表就可以到看应付职工薪酬。本年累计的借方、贷方。
郭老师
2023 04/24 14:39
账载金额看贷方发生额合计，税收金额和实际金额看借方发生额合计。
84785015
2023 04/24 14:45
那社保公积金呢，看哪里
84785015
2023 04/24 14:45
这个数据要跟审计报告的数据一致吗
郭老师
2023 04/24 14:46
你好，应付职工薪酬，社保公积金都在这里面，都在应付职工薪酬里面
是一样的。
84785015
2023 04/24 14:51
好的，那职工福利费跟职工教育经费呢，根据什么数据填写
郭老师
2023 04/24 14:54
你好，站在金额看，集提的实际金额是支付出去的，税收金额看比例，福利费按工资的14%，职工教育经费按工资的8%，你看一下你的实际金额超没超过，这个只要没有超过的话，按照实际金额来填写，超过了的话按照比例金额。
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