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问题已解决
老师 在吗 就是麻烦想问下就是计提的分录 然后帮成本结转了 等以后发票到了怎么做 比如3月份计提啦100万成本 也结转了成本 等5月份来了20万发票 怎么做账
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您好，同学，您是暂估成本的吧？发票来了把暂估成本冲掉，然后按照实际成本金额确认
2023 04/23 22:34
84784979 
2023 04/23 22:34
就是暂估成本
84784979
2023 04/23 22:34
把暂估的全部冲掉吗
84784979
2023 04/23 22:35
然后成本也要冲掉吗 麻烦老师给我写个分录
向阳老师 
2023 04/23 22:37
把暂估的成本都冲掉
向阳老师
2023 04/23 22:39
借：主营业务成本，
贷：库存商品，
收到发票后的处理：
次月初，冲回暂估入库成本，以红字编制如下分录：
借：库存商品 等，
贷：应付账款-暂估款，
取得发票后，编制正式入帐分录：
借：库存商品，
借：应交税金-应交增值税（进项税额），
贷：应付账款
84784979
2023 04/23 22:47
比如一个月到30万 一个月又到50万发票 最初我暂估的100万
向阳老师
2023 04/23 22:51
直接冲掉暂估，然后一个月做30万，一个月做50万
冲回暂估入库成本，以红字编制如下分录：
借：库存商品 等，
贷：应付账款-暂估款，
取得发票后，编制正式入帐分录：
借：库存商品，
借：应交税金-应交增值税（进项税额），
贷：应付账款
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